株洲市天元区2008年预算执行情况和2009年预算草案的报告

——2009年2月11日在株洲市天元区

第三届人民代表大会第三次会议上

天元区财政局局长  刘运娥

各位代表：

我受区人民政府的委托，向会议报告2008年预算执行情况与2009年预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2008年预算执行情况

2008年，区财政在区委区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，认真实践科学发展观，紧紧围绕“三争”战略目标，开拓进取，真抓实干，确保了预算和各项财政工作任务全面完成。

全区财政总收入完成165120万元，为计划的110.08%，增长27.02%。其中：一般预算收入79307万元，为计划的112.95%，增长33.94%；上划中央“两税”收入67507万元，为计划的94.55%，增长7.09%；上划所得税收入18306万元，为计划的218.37%，增长136.54%。全区政府性基金收入完成4519万元。

从收入结构看，全区完成税收收入152145万元，增长20.34%，占财政总收入的92%。其中：增值税完成90009万元，增长7.09%。营业税完成22590万元，增长7.81%。所得税完成25425万元，增长136.53%。

全区完成财政总支出59288万元，为年度预算的93.66%。其中：一般预算支出完成56414万元，增长27%。政府性基金支出完成2874万元。区级财政支出主要用于支持园区、市政建设和“三农”、教育、医疗卫生、社会保障等事业的发展。

预计2008年我区财政可以实现收支平衡，略有结余。上述数据在决算批复后还会有一些小变化，届时再向区人大常委会报告。

各位代表，过去的一年很不寻常，我们经历了重大挑战和考验，区委区政府团结和带领全区人民同心同德，奋力拼搏，成功战胜了低温雨雪冰冻灾害，沉着应对国内外经济形势复杂变化，全区经济社会建设取得了新的显著成就。全区财税部门经过艰苦努力，密切关注收入进度，及时制订落实应对收入增幅下滑的措施办法，进一步强化收入征管协调机制，实现了财政收入的持续快速增长，收入总量连续跨越3个台阶突破16.5亿元大关，收入总量和增幅均列全市九个县市区第一位，为全区经济社会发展提供了坚实的财力支撑。

2008年全区预算执行和财政工作主要有以下几个特点：

（一）大力支持经济发展，进一步夯实了财源基础。

区财政坚决落实区委区政府的决策部署，充分发挥财政职能，切实增强工作的前瞻性、主动性和灵活性，不断加大筹资力度，不断加大对重点工作的支持力度。⒈用好用足了财税政策。一是利用土地和耕地占用税政策调整执行期，节约株洲大道延伸段土地报批成本1000多万元；二是积极争取市财政继续将土地收入和城市建设配套费收入留区政策，全年组织该项收入达1亿元；三是抓住耕地占用税提高4倍标准征收新政策实施的有利时机，全年完成耕地占用税4469万元，实现的可用财力达4000万元；四是积极协调争取株冶火炬并表收入政策，共争取到位财力500万元；五是全年支持各单位包装申报中央、省市争取政策资金项目90多个。积极组织19个项目申报中央财政基本建设贷款贴息，全年争取到位资金3000多万元。⒉全力支持了建设融资。一是积极调度资金支持园区和市政道路建设。全年拆借资金18次计1.3亿元，节约财务成本1100万元；二是做好区安置房建设资金的筹集管理工作。成功从市商业银行融资5000万元，积极与各专业银行和商业银行洽谈信用融资取得了较好效果。用我们非税局作为承贷主体可融资4500万元是一个全新突破；三是发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，做好总价值6.5亿元的7块商业用地注入高科的工作。全年支持高科集团申贷融资达5.12亿元。累计审核拨付“一区三园”开行贷款资金49471万元（其中高科集团41567万元）。⒊重点扶持了优势产业。积极支持新型工业化和“两型社会”建设。大力推进财源建设“1515”工程，搭建财企交流平台。对年纳税500万元以上及中央部门管理企业建立月报制度。更加注重提升创新能力。全区科技支出完成1544万元，增长72%。完善了“创新奖”奖励办法，积极筹措、拼盘1900万元创新基金。全年安排225万元重奖创新企业和有功之臣。支持企业争取到位上级财政工业技改项目扶持资金200多万元。用税收政策和财政体制优势支持湘银集团上市发展，对北汽控股项目进行详实的财税贡献测算和效益分析，供领导决策参考。

财源建设硕果累累，支柱财源不断壮大。全年新增年纳税50万元以上企业20户，新增年纳税500万元以上企业13户，150家纳税大户入库税收占全区工商税收的88%。

（二）突出公共财政建设，进一步改善了民生福祉。

我们不断调整支出结构，着力提高了政府公共管理和公共服务的财力保障水平。2008年全区建设支出达2.77亿元，占财政总支出的46%；用于惠民政策落实和公益事业的支出所占比重为26%；全区由财政供养的人员经费支出所占比重为20%。1.支持教育优先发展，加大了对卫生、文化事业发展的投入。全区教育支出完成5950万元，增长20%。投入576万元，全面免除了城乡13286名义务教育阶段学生的学杂费，完善了农村义务教育经费保障机制，对教育的投入是全市10年来安排最好的区；医疗卫生支出完成2049万元，增长53%。城乡大病医疗救助支出同比增长30%，帮助129名困难群众就医。新型农村合作医疗改革稳步推进，区财政补助的人均标准是国家规定标准的3.3倍，让4500人次受益。统筹拨付社区卫生服务经费309万元。全面实施了城镇居民基本医疗保险制度，启动了困难企业退休人员参加城镇职工基本医疗保险。城乡基本医疗保险体系框架初步构建。此外，全面落实计划生育奖扶制度，支持建立计划生育免费技术服务机制；全区文化体育与传媒支出完成182万元，增长30%。顺利推进了广播电视“村村通”等重点文化惠民工程。2.加大社会保障投入，完善了城乡社保网络。全区社会保障和就业支出完成4391万元，增长22%。支持落实税费减免、小额担保贷款、再就业补贴等促进就业的财税优惠政策。全新的建立了被征地农民基本生活保障制度。共归集被征地农民社会保障资金1872万元，参保人数达7000多人，成为全省该制度最完善、实施最早、投入最多的区。城乡社会救助体系建设再上新水平。提高了城乡低保补助标准，全区享受城乡低保人数达9800人，100%涵盖了农村五保户与特困户。3.加大支农惠农力度，推进了新农村建设步伐。全年累计完成农林水事务支出1566万元，增长30%。拨付乡村公路建设资金500万元，支持了旗麦、马石等乡村公路的硬化改造。投入农村水利建设220万元，拨付新农村建设资金120万元，支持了居民点的整建规划和村部建设。4.加大了对全区中心工作的支出保障力度。及时安排创建国家卫生城市专项资金3300多万元，积极调度小街小巷改造资金3000万元，本级财政新增财力的46%用于安排“创卫”支出。积极调度291万元确保抗冰救灾支出及时到位。及时拨付奥运维稳等资金247万元。

（三）着力深化财政改革，进一步提升了管理水平。

我们大胆创新管理，努力推进依法理财、科学理财和民主理财。⒈部门预算改革日趋完善。我们采用分类分档核定公用经费的预算标准定额，不断完善定额标准，公开预算编制有关政策口径、工作流程、公用经费定额和项目支出增减原则，使每个一级预算单位都会自己算账，自己编制。预算编制更加合理、公开、透明。⒉绩效评价改革成效显著。我们的保洁、园林绿化和市政维护采用了科学合理的定额标准，做到了钱随事转，并被市财政借鉴。全力支持了城市管理市场化运作。⒊国有资产监管切实加强。建立完善了大宗固定资产丢失赔偿制度，增强了公物保管的责任，减少了丢失现象。修订完善了我区党政机关公务用车辆的控购及车辆借用管理规定。⒋政府采购管理更加规范。累计完成政府采购资金5840.5万元，节约率达10.35 %。⒌农村综合配套改革不断深化。村级组织运转经费100%安排到位。2008年村均运转经费是省财政要求标准的3倍。及时发放各项惠农补贴477.82万元。投保农业保险66.78万元，受益农民达16609户。做好了全区化解农村“普九”债务清理工作，争取中央和省补助资金199万元。⒍财政监督水平有效提升。加大了财政投资评审力度，完成46个项目的预结算评审，送审金额24772万元，审减率11%。提高了财政性建设资金使用效益。认真开展了社保、再就业资金、抗冰救灾资金管理情况等专项检查，及时督促整改，确保专款专用。积极配合协调了省市区三级审计检查工作，主动接受专项监督。

总的来说，2008年预算执行情况良好。这是全区上下协力同心，付出艰辛努力后取得的。同时，我们也清醒地认识到，财政运行中仍存在着一些矛盾和问题，当前财政工作也面临着不少新的困难和挑战，主要表现为：受宏观经济环境及税收政策调整影响，财政持续快速增长压力大。财源结构还比较单一，贡献型的财政体制使得区级财力的增长十分有限。财政促发展、促建设的支出压力大，各方面的增支需求越来越旺，融资引资难度大，财政资金的供需矛盾突出，防范风险的压力增加。预算的法制性和约束力还不够强，财政管理和财政监督有待进一步规范加强。对此，我们必须引起高度重视，切实加以改进和完善。

二、2009年财政预算草案

2009年财政经济运行中挑战与机遇并存。一方面受国际金融危机影响，国内经济运行压力加大，实体经济增长放缓，我区受冲击最大的是冶炼业和制造业，与之直接关联的主体税种企业增值税增长难度加大。中央、省出台的全面实施增值税转型、取消多项行政事业性收费等一系列减税降费政策短期内将直接导致财政减收。房地产业的持续不景气，也将在一定程度上制约营业税和有效财力的增长。另一方面，国家实施积极财政政策和适度宽松的货币政策，出台了扩内需、保增长的系列举措，我区享有“两型社会”试验区等6个国家级政策支持，区委区政府强力推进“全市争第一，全省争一流，全国争前移”战略，我区将迎来加快发展和科学跨越的机遇期，支柱财源不断发展壮大，财政经济增长的后劲将进一步增强。

综合判断，2009年财政收支紧张的矛盾会比较突出，也将是财政较为困难的一年。科学合理的编制2009年预算尤为重要。预算编制的指导思想是：以科学发展观为统领，紧紧围绕区委区政府确立的“三争”战略目标和“保增长、强基础、调结构、促民生”的总体要求，全面落实积极财政政策，不断优化财政支出结构，切实加强财政科学管理，有效提高财政资金绩效，狠抓增收节支，创新体制机制，为推动经济社会全面持续可协调发展作出新贡献。

根据上述形势分析和指导思想，2009年全区财政总收入在2008年区财政总收入实际完成数16.5亿元的基础上按同口径增长14%安排，具体为：全区财政总收入18.83亿元，比上年增加2.32亿元。地方一般预算收入9.04亿元，增长14%，其中：工商税收增长15%；上划中央“两税”收入7.74亿元，增长15%。另外，全区政府性基金收入安排3550万元。按照“量入为出，收支平衡”的总原则，2009年区级可分配财力安排39200万元，较2008年同口径增加4200万元，增长12%，加政策性专项支出9310万元，加政策性列收列支1090万元，加基金支出3550万元，合计53150万元。

今年财政收支政策和工作的重点是以下四个方面：

（一）实施积极财政政策，强力助推经济增长。一是增加公共投资，推动大项目、大工程建设。抢抓中央刺激经济增长的政策机遇，在积极争取中央、省级资金支持的同时，全力扩大投资。区本级财力建设项目支出安排18020万元，为区本级可分配财力的46%，比上年增加2490万元，增长16%。加土地出让金收入政策性专项支出9310万元，园内土地基金支出2900万元，合计安排建设支出30230万元。其中：园区建设资金安排4000万元，增加安排500万元；区政府行政中心建设安排4800万元，增加安排300万元；城区道路及四化等建设安排3300万元，增加安排300万元；城市维护费安排2415万元，增加安排808万元；新增安排两型社会建设规划经费等160万元。同时区财政将进一步创新投融资模式，推进高科集团开放股权，支持设立天易示范区建设投融资公司，搭建基础设施建设和公益事业建设的融资平台，满足重点工程建设资金需求，提高公共投资对经济增长的贡献率。二是增加产业投入，推进新型工业化。引导企业用活用足增值税转型、重大装备制造业进口退税等税制优惠，加快淘汰落后产能，推进节能减排和技术升级。区财政继续安排新型工业化政策扶持资金300万元。安排用于支持招商引资和产业发展等各项政策兑现的奖励资金830万元，积极推动大项目、大企业和“两型”产业加速发展，支持引进高、尖、新项目，引进龙头型项目和园区产业集群项目。积极支持中小企业信用担保体系建设，注重培育科技型中小企业；支持节能减排和循环经济发展，增强可持续发展能力。三是加强引导和支持，推进自主创新建设。继续加大科技投入力度，区财政安排科技支出1079万元，同口径增长16%。积极支持建立博士创业基地，支持鼓励企业、社会参与科技企业孵化器的建设。

（二）完善支持制度方式，积极推动农村发展。一是继续加大对“三农”的投入。不断健全财政支农资金稳定增长机制，增加对农村基础设施建设的投入。全区支农支出安排2400万元，同口径增长14%。其中：乡村公路建设安排350万元，增加安排50万元，将重点支持马石公路的拓宽改造；专项安排资金70万元，重点支持水利工程的建设。积极向金融机构新增申贷8000万元，大力支持农民安置区建设。二是大力促进农业增产农民增收。支持发展现代农业，巩固提升无公害蔬菜、特种养殖、休闲农业等优势产业。支持健全农业服务体系，重点抓好农业保险工作。继续强化、巩固和完善各项支农惠农政策。加强中国农民补贴网建设，认真做好各项涉农补贴资金的发放工作。支持做好农村劳动力转移就业培训工作，提高农民从业素质，拓宽增收渠道。认真落实好对农民购买彩电、冰箱、洗衣机和手机等给予的“家电下乡”补贴政策。三是支持深化农村综合改革。全面贯彻落实党的十七届三中全会精神，重点推进农村集体土地有序流转和集体林权制度改革。进一步完善村级组织运转经费保障机制。按每个村办公经费1万元标准纳入年初预算安排，实现村均运转经费6万元，大大超过了省财政要求的标准。继续支持乡镇办公用房和村级组织活动场所建设，基本改善乡镇机关办公条件。积极争取中央省财政支持，足额落实配套资金，确保全面完成农村“普九”化债任务。

（三）优先保障改善民生，加快推进社会和谐。一是推动教育优先发展。区财政安排教育支出6380万元，增长16%。重点巩固和完善城乡义务教育经费保障新机制。学校建设继续安排1000万元，重点支持栗雨等学校建设和马家河中学等农村合格学校改造。二是加快发展医疗卫生文化事业。安排卫生事业支出650万元，增长13%。其中：新农合专项基金安排110万元；城镇居民医疗保险安排94万元；大力支持完善城乡医疗保障制度，落实好参合农民和参保居民补助提标政策，帮助困难企业退休退养人员参加职工基本医疗保险。支持加强健康教育和公共卫生事件应急处理能力。支持开展农村育龄妇女妇科病普查普治工作；文化体育与传媒支出安排95万元，增长17%。支持办好大众运动会和开展“五下乡”等文化活动。三是支持完善社会保障制度。安排社会保障支出1928万元。其中：城乡居民最低生活保障资金202万元。继续支持乡镇敬老院建设，改善五保户集中供养条件。落实部分优抚对象生活补助提标政策。稳步提高城乡低保补助水平，突出抓好失地农民基本生活保障制度的实施。积极促进就业再就业，推进实施失地农村劳动力转移培训工程，提高失地农民转移就业能力。

（四）创新管理体制机制，切实提升理财水平。一是严格预算管理。逐步推进编制公共财政预算、政府性基金预算和社会保障预算等统一完整的财政综合预算，逐步将上级各项补助收入编入年初预算，提高预算编报的完整性。严格执行预算编报、批复时限和程序规定。狠抓预算执行，提高预算执行的均衡性和效率。稳步启动国库集中支付改革。强化“收支两条线”管理，大力推进非税收入收缴管理制度改革。加快构建预算支出绩效考评机制。加强政府性债务管理，防范财政风险。二是抓好增收节支。依法狠抓收入征管。紧密跟踪收入走势，加强宏观税负研究和重点税源监控，分税种、分行业、分企业挖掘增收潜力，确保应收尽收。大力压减一般性支出，严控党政机关公用经费开支。严控党政机关信息化建设项目，促进资源整合。积极推进机关节能减排，建设节约型机关。牢固树立过紧日子的思想，勤俭办一切事业，坚决反对铺张浪费行为。三是加强财政监督。进一步严格资金监管，严肃财经纪律，特别是实施积极财政政策后，资金投入量大，要突出加强对重点民生工程和重大投资项目资金的监督检查和绩效考评，确保资金安全，确保全民之财用在刀刃上、用出效益来，办好惠民之事。

各位代表，做好2009年全区财政预算和财政工作，任务艰巨，使命光荣。我们将在区委区政府的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，坚定信心，振奋精神，扎实工作，迎难而上，努力完成2009年预算任务，为实现我区“三争”目标，推动全区经济社会的又好又快发展作出新的贡献。