2007年财政预算执行情况和2008年区级财政预算草案的报告

株洲市天元区2007年财政预算执行情况和2008年区级财政预算草案的报告
——2008年2月26日在株洲市天元区
第三届人民代表大会第二次会议上
区财政局局长 刘运娥

各位代表：
　　我受区人民政府的委托，向大会报告全区2007年预算执行情况和2008年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见和建议。

　　一、2007年财政预算执行情况
　　2007年，全区上下深入贯彻落实科学发展观，开拓进取，奋力拼搏，努力推动经济发展和社会进步，确保了全区财政良好运行，圆满完成了区二届人大六次会议确定的预算和各项工作任务。
　　2007年我区财政收入形势喜人。全区财政总收入突破13亿元大关，达到130282万元，为计划目标的128.0%，同比增长44.7%。其中：一般预算收入完成60631万元，为计划目标的117.4%，同比增长26.6%；上划中央“两税”收入62012万元，为计划目标的139.4%，同比增长67.3%；上划所得税收入7639万元，为计划目标的135.0%，同比增长50.1%。区级财政超收收入主要用于支持园区、市政建设、“三农”、教育、医疗卫生、社会保障等重点支出，安排使用情况已向区人大常委会报告。

　　全区政府性基金收入完成12911万元。
　　从收入结构看，税收收入快速增长，全区完成124915万元，同比增长53.9%，主要是随着新型工业化的快速推进，与财政收入关联度较高的工业增加值、固定资产投资总额、社会消费品零售总额和企业利润等主要经济指标增长较快，直接拉动主体税种快速增长，其中：增值税完成82682万元，同比增长67.3%；营业税完成20954万元，同比增长21.9%；所得税完成10610万元，同比增长50.1%。
　　在财政收入较快增长的同时，支出规模也迅速扩大。全区财政一般预算支出完成44419万元，为年度预算的85.6%（主要是市财政于2008年1月下拨2007年专项指标1812万元，2月下拨2007年株洲大道建设资金3130万元，由于2007年已关账无法办理支出，只能形成预算滚存结余结转2008年支出，如果剔除此因素影响应为年度预算的95.1%），增长41.1%。全区基金预算支出完成5659万元。
　　初步预计，2007年区级可实现收支平衡，略有结余。需要说明的是，上述预算执行情况是快报数，在决算编制汇总后还会有一些变化，届时再向区人大常委会报告。

　　2007年全区预算执行情况和财政工作主要有以下四个特点：
　　（一）服务经济发展，财源建设成效显著。
　　今年，区财政充分发挥财政职能，积极支持经济发展，进一步夯实了财源基础。一是支持园区、项目建设。深入开展“项目建设年活动”，全年拨付建设资金25500万元，占全区财政总支出的50.9％，有力地推动了栗雨园及重点工程项目的建设。近五年累计支持园区向金融机构融资达16.5亿元，2007年末贷款余额9.2亿元，有效缓解了园区开发建设资金瓶颈问题。设立“绿色通道”，全年调度拨付土地出让金达1.26亿元，实现了即征即返，加速了资金周转，降低了建设成本。制定出台了《园区开发建设财政体制方案》，进一步加强了对园区的财务管理，支持高科集团调优资产负债率等财务指标，强化成本控管，提升融资能力。积极筹措调度资金，确保了株洲大道、长江北路和黄河北路等重点建设项目的支出进度。二是大力推进新型工业化。区财政在充分发挥市场基础性作用的同时，综合运用各种财政政策工具，不断创新管理模式，推进新型工业化。鼓励提升自主创新能力，全区科技支出完成646万元，增长75.8%。出台了“创新奖”奖励办法，对50家企业的自主创新奖励达225万元。为产业技术成果转化项目争取到位省财政补助资金245万元，积极筹措、拼盘1000万元设立政府风险投资引导基金，切实帮助企业缓解融资难问题。支持外向型经济发展，积极落实招商引资奖励政策，大力支持“泛珠论坛”等重大招商引资活动，推动大项目招商，支持引进战略投资者，促进了工业园区和企业的快速发展。三是支持优势产业的发展壮大。大力推进财源建设“1515”工程，积极运用贴息、奖励补助等财政手段，促进优势产业加快发展，做大做强。对年纳税50万元以上的纳税大户实施“一户一卡”管理，培育壮大了一批支柱税源，对全区税收的拉动作用非常明显。2007年，全区纳税超过50万元的企业达130家，入库税收105758万元，占同期入库工商税收总额的88%，同比增长62.2%。

　　（二）建设民生财政，民生民本支出大幅增加。
　　随着财政支出规模的不断扩大，区财政在合理安排政权运转、确保工资发放等支出的同时，集中财力保障和改善民生，促进了城乡协调发展。
　　教育方面：全区教育支出完成6144万元，增长47.3％。其中：拨付资金1000万元，支持了东湖、银海等学校的建设。全面落实农村义务教育经费保障新机制和中央“两免一补”政策，安排资金152万元；拨付资金近1500万元，按市标准兑现了区1047名在职与退休教师奖金福利的发放。我区教育支出保障力度连续六年居全市之首，在教育双基达标迎国检和两项督导评估迎省检工作中得到检查组的一致肯定。
　　医疗卫生、计划生育方面：全区医疗卫生支出完成1359万元，增长36.5%。安排新型农村合作医疗配套经费189万元，率先在城市四区全面启动实施了新型农村合作医疗试点，参合农民达到53272人，参合率达到92.3％，人均投入标准为中央规定的2.5倍；重点支持了免费婚检等公共卫生服务项目，连续3年安排资金300万元，支持乡镇卫生院提升改造和社区卫生服务示范区建设；人口与计划生育支出283万元，增长28.6%。
　　社会保障和就业方面：全区社会保障和就业支出完成3593万元，增长58.0%，按可比口径占全区财政总支出的10%。安排就业支出578万元，支持完善就业服务和援助体系。安排最低生活保障资金172万元，统筹发放金额达1157万元，保障人数达9699人，其中，农村贫困家庭1307人，100%涵盖了全区农村五保户与特困户，城市低保对象实现了应保尽保，提高了最低生活保障水平。给予162名城乡大病患者和26名无房或危房户2000至3000元不等的救助。全区落实资金1272万元，落实“两个确保”，继续提高了3042名城镇和农垦企业退休人员养老金标准，按政策做实了个人账户。
　　“三农”方面：大幅增加了对种粮农民的补贴资金，扩大了补贴范围。通过信息化网络银行“一折通”形式发放良种补贴资金、粮食直补资金、农资综合直接补贴资金、能繁母猪补贴资金276.19万元，较上年增幅达50%。大力支持乡村基础设施建设，专项安排社会主义新农村建设资金150万元，加大了农村村貌建设的投入，支持了示范村、居民点的整建规划和村部建设。拨付乡村公路建设资金603万元，完成水利设施投入190多万元，继续支持 “通畅工程”、“通达工程”建设，支持乡村数字电视安装，补助新装数字电视6600余户。全面实行农村计划生育家庭奖励制度，对农村60周岁以上独生子女和双女户家庭夫妇每人每年给予600元奖励，解除了农村计划生育家庭的养老之忧。

　　（三）深化财政改革，管理监督水平有效提升。
　　区财政围绕规范预算管理，深化改革，不断推进财政预算依法、规范、公开、透明。一是部门预算改革深入推进。认真实施政府收支分类改革，初步建立起能全面、准确地反映政府各项经济活动的部门预算编制、执行体系。公开预算编制工作流程、公用经费定额和项目支出增减原则，努力打造“阳光预算”。扎实推进预算单位项目绩效评价试点工作，为科学编制预算提供可靠依据。二是财政投资评审成效显著。从源头上加强对财政性资金投资基本建设项目的预、概算控制，评审覆盖率达100%，2007年完成评审项目41个，送审金额14797万元，审减率6.52%。三是政府采购改革稳妥推进。加强了对易发生问题环节的规范管理，有效防范和杜绝了政府采购领域商业贿赂和不正当交易行为。完成政府采购资金5065万元，节支率13.6%。四是进一步加强国有资产监管力度。完成了全区107家行政事业单位的资产清查工作，共计清查资产130130万元，清查负债85320万元，清查净资产44810万元，澄清了全区国有资产底数，明确了国有资产产权。五是积极支持创建“金融安全高效区”。本着对历史高度负责的态度，通过预算安排偿债资金、银行贷款停息挂帐、剥离债务到资产管理公司和行政诉讼等多种措施与手段，将1.9亿元历史债务基本还清。
　　2007年是政府任期届末之年。回顾过去的五年，区财政部门在在工委、管委会、区委、区政府的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，坚持以服务全区经济社会发展大局为目标，主动适应新形势、新任务、新要求，不断提升理财观念，创新理财方式，稳步推进依法理财、科学理财、民主理财，财政工作呈现出喜人的局面。

　　一是财政收入实现了历史跨越。区财政始终坚持发展第一要务，努力培源促产，夯实财源基础，增强财政实力。五年来，全区财政总收入以年均35%以上的全市最高增幅实现了持续快速增长。财政总收入占全市财政总收入比重由2003年的8%提高到2007年的19%。2007年全区财政总收入跨越4个台阶，突破13亿元，提前一个季度完成了全年计划目标，较2002年净增额超过了10个亿。
　　二是公共财政支出框架基本确立。区财政始终坚持为民理财，15 项惠民政策给予重点保障，努力确保全区百姓“少有教、病有医、困有助、老有养”。教育、医疗卫生、城市维护、社会保障、农林水支出由2003年的6485万元增加到2007年的17465万元，增长了1.7倍。
　　三是财政管理更加规范有序。区财政始终坚持“依法依规依程序、公开公平公正”的原则，不断创新体制机制，努力建设公共财政体系，力求实现聚财和效益的最大化。一方面我们以财政体制作为突破口，积极应对了市对我区的三轮体制调整。成功确立了财政收入持续稳健增长的新机制，为全面理顺园区开发建设财政体制和镇（办）财政体制奠定了坚实的基础。另一方面我们大力推进了以部门预算为核心的财政支出管理制度改革。全面推行部门预算改革，积极尝试开展绩效支出预算，认真实施政府收支分类改革。扎实推进预算单位项目绩效评价试点工作，科学制订出了环卫保洁、园林绿化、市政维护标准定额，为科学编制预算提供了可靠依据。全面实施了农业税和特产税全免，农村综合改革逐步深化。积极开展了“村帐镇管、处账街管”和“乡财县管乡用”改革，提高了基层财政管理水平。财政监督机制也进一步加强，财政资金的安全性、规范性和有效性明显增强。

　　在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中仍就存在着一些矛盾和问题：受经济、产业结构和国家宏观政策的影响；主体财源比较单一，财源后劲有待增强；财政收支矛盾仍然十分突出，特别是开发建设的支出压力大；财政管理还需进一步规范，财政资金的使用效益还有待进一步提升。对此，我们将增强大局观念，不断提升理财水平，强化措施，积极应对，努力为全区的跨越发展、科学发展、和谐发展提供可靠的财力保障和有力的制度支持。

　　二、2008年财政预算草案
　　2008年区级预算编制工作的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，全面贯彻党的十七大精神和区委、区政府的决策部署，以科学发展观为统领，坚持增收节支、统筹兼顾、留有余地的方针，科学理财、民主理财、依法理财，着力促进经济持续快速发展，着力保障和改善民生，着力完善公共财政体系，着力提高财政管理绩效，确保广大人民群众享有的公共服务明显增加，为富民强区、构建和谐天元做出新的贡献。
　　根据上述指导思想，2008年全区财政总收入在2007年区财政收入实际完成数13亿元的基础上，安排15亿元，增长15%，其中：一般预算收入7亿元，增长16%，基金预算收入安排0.4亿元。按照“量入为出，收支平衡”的总原则，2008年区级可分配财力安排35000万元，较2007年同口径增加8500万元，增长32%，加政策性专项支出5300万元，加政策性列收列支550万元，加基金支出2670万元，合计43520万元。

　　2008年财政收支预算安排主要基于以下考虑：
　　2008年是充满机遇与挑战的一年。一方面，随着国家继续实施中部崛起战略、特别是长株潭城市群成为全国“两型”社会建设综合配套改革实验区的政策支持以及扩大内需、促进消费升级的政策推动，全区经济社会将迎来新的发展契机，全区经济的又好又快发展、新型工业化的加速、新一轮园区、项目建设高潮将为财政增收奠定坚实基础；另一方面，中央为实现“两个防止”，对货币、土地等的调控措施在一段时期内还将从紧从严，势必会影响投资和经济增速；两税合并、增值税转型试点等政策性调整都将直接减少收入。因此，按增长15%的水平安排2008年的财政收入计划是比较积极稳妥的。

　　2008年区级财政支出安排，力求充分体现公共财政原则，突出园区建设和社会公益事业，科学规范，努力向公共支出领域倾斜。
　　（一）坚持贯彻科学发展观，支持经济又好又快发展。
　　一是强化对园区城区建设的支持。继续坚持“吃饭与建设并重，发展是重点”的财政支出原则，集中有效财力确保园区和公共基础设施建设的投入力度。区本级财力建设项目支出安排15530万元，为区本级可分配财力的45%，比上年增加3730万元，增长32%。加土地出让金收入政策性专项支出5300万元，合计安排建设支出23000万元。其中：园区建设资金安排3500万元，增加安排1000万元；区政府行政中心建设安排4500万元，增加安排1000万元；市政道路建设安排3020万元，增加安排1000万元。2008年园区内新办工业、高新技术企业和项目所缴纳的新增工商税收形成的区级超收财力将全部安排到园区。创造环境、提供条件，营建完善的金融生态环境。积极推进投融资体制改革，准确发挥财政资金“四两拨千斤”的融资作用，提高信贷与财政融资的联动效率，全力支持高科集团的开发建设融资。积极主动服务，规范简化程序，努力实现土地出让收入的即征即返。
　　二是强化对新型工业化的引导。区财政安排新型工业化创业投资引导资金500万元；安排政策扶持资金300万元。安排用于支持招商引资和产业发展等各项政策兑现的奖励资金830万元，将强力推动大项目、大企业和支柱产业加速发展，支持招大引强，鼓励外向型经济发展，促进形成以新型工业化为核心，三次产业协调发展的新格局。积极支持中小企业信用担保体系建设，注重培育科技型中小企业；支持节能减排和循环经济发展，增强可持续发展能力。把生产性服务业作为推进新型工业化的重要环节来抓，新增安排生产性服务业引导资金20万元。
　　三是强化对创新能力建设的支撑。继续加大科技投入力度，区财政安排科技支出929万元，增加预算283万元，增长43%。同时继续建立财政科技投入稳定增长机制，继续完善财税优惠等激励政策，推动产、学、研相结合的科技创新体系建设，提高科技进步对经济增长的贡献能力。

　　（二）坚持“多予、放活”，加快新农村建设步伐。
　　继续巩固和强化财政支农惠农的好政策、好机制，进一步扩大公共财政覆盖农村的广度和深度。区财政安排支农支出2102万元，增长46%。一是支持“三农”发展。完善基础设施建设，支持旗麦路建设，马太线拓宽改造，畅通农村与城区的主通道；推进农村通达、通畅工程，支持乡村清洁、供电、通信等基础设施建设，逐步实现城乡共建、城乡联网、城乡共享；继续实施以奖代补政策，加快基本农田水利建设，改善农村生产条件；积极支持无公害蔬菜、特种养殖、休闲观光三大优势产业发展，支持农业综合开发，促进农村新兴产业培育，支持提高农业综合生产能力。二是拓宽农民增收渠道。加强中国农民补贴网建设，继续做好各项涉农补贴资金的发放工作；大力支持被征地农民安置房建设，强化对安置房建设资金的监管，确保资金专款专用；支持做好农村劳动力转移就业培训工作，提高农民从业素质，拓宽增收渠道。

　　（三）坚持以人为本，推动社会事业不断进步。
　　一是促进教育事业的发展。教育支出安排5483万元，增长49%。其中：农村义务教育保障机制改革安排142万元；教育“二十万”工程安排60万元。进一步健全和完善城乡教育经费保障新机制，根据全省统一部署，将城乡义务教育全面纳入公共财政保障范围，从今年春季学期开始，对农村义务教育阶段中小学在免除学杂费的基础上全部免费提供教科书，并逐年提高对贫困寄宿生、中小学公用经费和校舍维修改造的补助标准。继续支持农村中小学危房改造、寄宿制学校建设及城市中小学扩容改造。
　　二是促进医疗卫生、计划生育事业的发展。医疗卫生支出安排575万元，增长96%。其中：新农合专项基金安排106.6万元；城镇居民医疗保险安排124.6万元；城乡大病医疗救助安排27万元；社区卫生服务资金安排24万元；疾病预防控制支出安排37.3万元。支持构建覆盖城乡全体居民的基本医疗卫生服务体系。全面启动城镇居民医疗保险改革，逐步推动“新农合”向城镇居民医疗保险并轨。继续加大城乡医疗救助力度，支持重大疾病防控。2008年人口与计划生育事业支出安排194万元，增长33%。
　　三是促进社会保障事业的发展。安排社会保障支出2311万元。其中：对企业职工基本养老保险基金补助支出50万元；就业补助资金147万元；城乡居民最低生活保障资金186万元。支持扩大城镇职工基本养老保险覆盖面，提高城市最低生活保障水平，支持建立健全失地农民基本生活保障制度。完善工伤保险、失业保险和五保供养、助学、助残等城乡社会救助体系。支持完善面向所有困难群众的就业服务体系和援助制度。
　　四是保障公共服务职能到位。按照国家政策规定安排人员经费5285万元，增加700万元。主要是工资套改、公务员津补贴改革和适当增加事业单位工资额所增加的支出。为保证党政机关的正常运转，合理提高政府公共管理和公共服务的财力保障水平，安排公用和一般业务专项经费3853万元。

　　2008年是全面贯彻落实党的十七大各项部署的第一年，也是我区新一届政府的开局之年，完成2008年预算责任重大，使命光荣。我们将在工委、管委会、区委、区政府的正确领导下，主动服从服务于经济社会发展大局，开拓创新、真抓实干，确保圆满完成预算任务。一是增收节支，确保全年收支任务圆满完成。认真研究税制、体制改革等政策精神，依法合理组织收入，勤征细管；综合统筹各项财力，确保重点支出足额安排、及时拨付；严格规范财经秩序，努力降低行政成本，建设节约型政府。二是强化管理，确保依法理财水平不断提高。加强预算、非税收入、行政事业单位国有资产、政府债务管理等方面的财政法制建设和财政执法监督约束机制；积极推行财政政务公开，自觉接受社会各界的监督，加快健全预算编制、执行和监督相互制衡的财政运行模式。三是创新机制，确保各项改革顺利推进。部门预算编制要更加科学合理，提高绩效；稳妥推行国库集中支付改革试点；深化政府采购改革，进一步增强操作的规范性和透明度。积极推行政务公开，自觉接受社会各界的监督，切实提高依法理财、科学理财和民主理财水平。